臺南市永康區永康國民小學

【圖片文字內容摘要】

此圖為「臺南市永康區永康國小內部控制聲明書（格式二）」，表示整體內部控制部分有效。聲明期間為中華民國 113 學年度（113 年 8 月至 114 年 7 月）。

臺南市永康區永康國小
內部控制聲明書

本機關中華民國 113 學年度（113 年 8 月至 114 年 7 月）之內部控制，依據評估及稽核之結果，謹聲明如下：

• 一、本機關確知建立、執行及維持有效的內部控制係由機關全體人員共同參與，並依風險評估結果建立相關內部控制，其目的係在對實現施政效能、提供可靠資訊、遵循法令規定及保障資產安全等目標之達成，提供合理的確認，但不包括機關內部控制無法掌握之外部風險。
• 二、內部控制有其先天限制，不論控制機制如何強化，有效之內部控制僅能對相關目標之達成提供合理的確認，另環境、情況之改變，內部控制之有效性亦可能隨之改變，惟本機關之內部控制設有監督機制，針對內部控制缺失進行追蹤改善。
• 三、本機關依 113 學年度（113 年 8 月至 114 年 7 月）之內部控制建立及執行情形辦理評估及稽核之結果，認為本機關於 114 年 7 月 31 日整體內部控制之建立及執行係部分有效，尚能合理確保部分上述目標之達成。